Cuenta de ahorro para la salud

Puede utilizar los fondos de su HSA:

• Para pagar los gastos médicos, de medicamentos recetados, dentales y de la vista que reúnan los requisitos, incluidos ciertos medicamentos de venta libre y medicamentos, tal como se definen en las publicaciones 502 y 969 del IRS.
• Como ingreso complementario después de los 65 años. Una vez cumplidos los 65 años, puede retirar los fondos por cualquier motivo sin pagar una penalización, pero estarán sujetos al impuesto sobre la renta ordinario si no se utilizan para gastos cualificados. Si es menor de 65 años y utiliza los fondos de su HSA para gastos no cualificados, tendrá que pagar impuestos sobre el dinero que retire, así como una multa adicional del 20%.

Las HSA son cuentas con ventajas fiscales que ayudan a las personas a ahorrar y a pagar los gastos sanitarios cualificados: su deducible, los copagos y los gastos médicos, de medicamentos con receta, dentales y de la vista cualificados. Los beneficios incluyen:

• Las contribuciones son antes de impuestos por deducción de la nómina o deducibles de impuestos.*
• Las ganancias están libres de impuestos.
• Puede hacer retiros libres de impuestos para gastos de atención médica calificados.
• Puede trasladar los fondos no utilizados de un año a otro.
• La HSA es suya, incluso si cambia de trabajo, de plan de salud o se jubila.

* Las contribuciones son deducibles en su declaración de impuestos federales. Algunos estados no reconocen las contribuciones a la HSA como una deducción, y algunos estados gravan los intereses obtenidos de su HSA. Sus propias aportaciones a la HSA son deducibles de impuestos o antes de impuestos (si se hacen mediante deducción en la nómina). Consulte la publicación 969 del IRS o consulte a un asesor fiscal cualificado para saber cómo trata su estado las aportaciones a la HSA.

• Puede aportar hasta 3.650 dólares para la cobertura sólo para el empleado, o hasta 7.300 dólares para la cobertura para usted más al menos un dependiente inscrito cada año natural. Como las contribuciones a la HSA son deducciones de la nómina antes de impuestos, reducen sus impuestos actuales.
• Si tiene 55 años o más (o los cumplirá durante el año del plan), puede hacer aportaciones adicionales «para ponerse al día» de hasta 1.000 dólares a su HSA.
• Usted gana intereses por sus aportaciones a la HSA y, cuando su saldo alcanza los 2.000 dólares, puede invertir el dinero de la HSA igual que lo hace con su cuenta 401(k).

Si se inscribe en el CDHP 2, también podrá optar a las aportaciones de Hertz a su cuenta, si cumple los requisitos. La contribución anual a la HSA de Hertz para la cobertura de los empleados es de 500 dólares; si te cubres a ti mismo y al menos a un dependiente, es de 1.000 dólares. La contribución de Hertz a la HSA se deposita a los participantes de CDHP 2 con una HSA dos veces al año (la mitad en julio y la mitad en enero). Los límites de las aportaciones anuales incluyen tanto sus aportaciones como las de Hertz.

Aunque ya no pueda contribuir a su HSA, puede seguir utilizando los fondos restantes para pagar o ser reembolsado por futuros gastos sanitarios cualificados.

Puede llevarse el saldo de su HSA si alguna vez cambia de plan médico o deja Hertz. Y cualquier contribución de Hertz a su HSA es siempre suya.

De acuerdo con las normas actuales del IRS, no se puede contribuir a una HSA y a una FSA de asistencia sanitaria con fines específicos. Sin embargo, debido a que una FSA de propósito limitado restringe los reembolsos a los gastos de atención dental y de la vista, el IRS le permite participar en una HSA y en una FSA de propósito limitado al mismo tiempo. Al tener ambas cuentas, puede maximizar sus beneficios fiscales y de ahorro.

Consulte la eGuide para obtener más información sobre la FSA de propósito limitado.